BÁO CÁO

Ứơc thực hiện dự toán ngân sách nhà nước năm 2018, dự toán thu - chi ngân sách nhà nước và phương án phân bổ ngân sách cấp thành phố năm 2019

PHẦN 1: ƯỚC THỰC HIỆN DỰ TOÁN THU, CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC NĂM 2018.

A. ĐÁNH GIÁ DỰ TOÁN THU, CHI NSNN NĂM 2018:

Thực hiện Quyết định số 4821/QĐ-UBND ngày 13/12/2017 của Uỷ ban nhân dân tỉnh Thanh Hoá về việc giao dự toán thu ngân sách nhà nước, chi ngân sách địa phương và phân bổ ngân sách cấp tỉnh năm 2018 của tỉnh Thanh Hóa; Nghị quyết số 224/NQ-HĐND ngày 15/12/2017 của Hội đồng nhân dân thành phố Thanh Hoá khoá XXI, kỳ họp thứ 2 về dự toán thu ngân sách nhà nước, chi ngân sách địa phương và phương án phân bổ ngân sách thành phố Thanh Hóa năm 2018, thành phố đã triển khai tổ chức thực hiện thu, chi ngân sách nhà nước đạt kết quả như sau:

I . THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TRÊN ĐỊA BÀN :

Năm 2018 thu ngân sách nhà nước trên địa bàn ước đạt : 3.500.000 triệu đồng.

II. THU NGÂN SÁCH:

          Dự toán tỉnh giao: 1.880.005 triệu đồng.

Dự toán thành phố giao: 2.120.613 triệu đồng.

Ước đạt: 2.764.132 triệu đồng, đạt 147% dự toán tỉnh giao; 130,% so với dự toán thành phố giao tăng 59,9% so với cùng kỳ.

Trong đó:

- Thu thường xuyên ước đạt  873.372 triệu đồng, đạt  112,1% dự toán tỉnh giao, 105,2% dự toán thành phố giao tăng 26% so với cùng kỳ.

- Thu tiền sử dụng đất ước đạt 1.650.000 triệu đồng đạt 191,9% dự toán tỉnh giao, 157,1% dự toán thành phố giao, tăng  106% so với cùng kỳ

- Thu bổ sung cân đối ngân sách 240.760 triệu đồng đạt 100% dự toán tỉnh và thành phố giao, tăng 1,2% so với cùng kỳ

* Thu điều tiết ngân sách thành phố ước đạt: 2.096.137 triệu đồng.

Cụ thể các chỉ tiêu thu như sau:

1. Thu thường xuyên:

1.1. Thu DNNN:

Dự toán tỉnh giao: 6.600 triệu đồng.

Dự toán thành phố giao: 6.600 triệu đồng;

Ước đạt: 3.000 triệu đồng, đạt 45,5% so với dự toán tỉnh và dự toán thành phố giao.

1.2. Thu thuế công thương nghiệp ngoài quốc doanh:

Dự toán tỉnh giao: 298.000 triệu đồng.

Dự toán thành phố giao: 326.895 triệu đồng.

Ước đạt: 354.627 triệu đồng, đạt 119% dự toán tỉnh giao; 108,6% so với dự toán thành phố giao. 

1.3. Thu thuế thu nhập cá nhân:

Dự toán tỉnh giao: 82.000 triệu đồng.

Dự toán thành phố giao: 82.000 triệu đồng;

Ước đạt: 82.000 triệu đồng, đạt 100% dự toán tỉnh và dự toán thành phố giao.

1.4. Thu thuế sử dụng đất phi nông nghiệp:

Dự toán tỉnh giao: 15.800 triệu đồng.

Dự toán thành phố giao: 15.800 triệu đồng.

Ước đạt: 21.000 triệu đồng, đạt 132,9% dự toán tỉnh giao; 132,9% so với dự toán thành phố giao.

1.5. Thu lệ phí trước bạ:

Dự toán tỉnh giao: 248.000 triệu đồng.

Dự toán thành phố giao: 266.500 triệu đồng;

Ước đạt: 235.000 triệu đồng, đạt 94,8% dự toán tỉnh giao; 88,2% so với dự toán thành phố giao.

1.6. Thu phí và lệ phí (bao gồm cả phí BVMT đối với KTKS, phí môn bài):

Dự toán tỉnh giao: 19.500 triệu đồng.

Dự toán thành phố giao: 23.010 triệu đồng;

Ước đạt: 17.000 triệu đồng, đạt 87,2% dự toán tỉnh giao; 73,9% dự toán thành phố giao.

1.7. Thu tiền thuê đất:

Dự toán tỉnh giao: 28.000 triệu đồng.

Dự toán thành phố giao: 28.000 triệu đồng;

Ước đạt: 33.000 triệu đồng, đạt 117,9% so với dự toán tỉnh; 117,9% dự toán thành phố giao.

1.8. Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản:

Dự toán tỉnh giao: 5.000 triệu đồng.

Dự toán thành phố giao: 5.000 triệu đồng;

Ước đạt: 12.000 triệu đồng.

1.9. Thu hoa lợi công sản (thu tại xã):

Dự toán tỉnh giao: 7.500 triệu đồng.

Dự toán thành phố giao: 7.500 triệu đồng;

Ước đạt: 5.500 triệu đồng, đạt 73,7% so với dự toán tỉnh và dự toán thành phố giao.

1.10.  Thu phạt + chậm nộp:

Ước thực hiện : 36.000 triệu đồng

1.11. Thu khác ngân sách:

Dự toán tỉnh giao: 4.000 triệu đồng.

Dự toán thành phố giao: 4.000 triệu đồng;

Ước đạt: 4.000 triệu đồng, đạt 100% so với dự toán tỉnh giao; 100% dự toán thành phố giao.

1.11. Phần Cục thuế thu

Dự toán: 64.845 triệu đồng

Ước đạt: 70.245 triệu đồng, đạt 108,3 % so với dự toán tỉnh và dự toán thành phố giao.

2. Thu không thường xuyên:

2.1. Thu tiền sử dụng đất:

Dự toán tỉnh giao: 860.000 triệu đồng.

Dự toán thành phố: 1.050.000 triệu đồng;

Ước đạt: 1.650.000 triệu đồng, đạt 191,9% so với dự toán tỉnh giao; 157,1% so với dự toán thành phố giao.

Trong năm 2018, thành phố quy hoạch dân cư ở nhiều mặt bằng, triển khai đấu giá đất do nhiều nguyên nhân khác nhau đã gây ảnh hưởng đến việc thực hiện như: thủ tục thu hồi đất, giải phóng mặt bằng và đầu tư hạ tầng, nợ đọng tiền sử dụng đất ở một số mặt bằng cũ. Nhưng do trong năm đã được cấp uỷ, chính quyền, đoàn thể thành phố đến các phường, xã tập trung chỉ đạo bằng nhiều biện pháp tích cực, kết hợp các các biện pháp mạnh như thu hồi, điều chỉnh giảm diện tích trúng đấu giá của các đơn vị nợ đọng tiền sử dụng đất và tăng cường thu nợ đọng tiền sử dụng đất, bên cạnh đó là khoản thu tiền SDĐ tại mặt bằng khu đô thị mới phường Điện Biên và khu đô thị số 1 Đông Hải để thực hiện chi GPMB với giá trị cao nên khoản thu tiền sử dụng đất của thành phố năm 2018 vượt dự toán giao.

2.2. Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên:

Dự toán tỉnh giao: 240.760 triệu đồng.

Dự toán thành phố: 240.760 triệu đồng;

Ước đạt: 240.760 triệu đồng, đạt 100% so với dự toán tỉnh và dự toán thành phố giao.

III. CHI NGÂN SÁCH THÀNH PHỐ:

Dự toán thành phố giao: 1.589.939 triệu đồng;

Ước thực hiện: 2.004.568 triệu đồng, đạt 126,1% so với dự toán thành phố giao, tăng 68% so với cùng kỳ

Cụ thể các chỉ tiêu chi như sau:

1. Chi xây dựng cơ bản:

Dự toán: 812.870 triệu đồng.

Ước thực hiện: 1.212.871 triệu đồng, đạt 149,2% dự toán thành phố giao, tăng 131 % so với cùng kỳ (trong đó: ghi thu ghi chi tiền sử dụng đất dự án khu đô thị số 01 Đông Hải: 286.541 triệu đồng và kinh phí GPMB Công ty cổ phần đầu tư Tổ hợp TM MeLinh PLAZA Thanh Hóa: 9.686 triệu đồng và trả nợ ngân sách tỉnh: 122.812 triệu đồng)

2. Chi thường xuyên:

Dự toán giao: 742.697 triệu đồng.

Ước thực hiện: 780.697 triệu đồng, đạt 105,1% so với dự toán giao,  tăng 18% so với cùng kỳ.

Trong đó:

2.1 Chi kinh phí quốc phòng:

Dự toán giao: 7.710 triệu đồng.

Ước thực hiện: 7.710 triệu đồng, đạt 100% so với dự toán giao.

2.2 Chi kinh phí an ninh:

Dự toán giao: 1.235 triệu đồng.

Ước thực hiện: 1.235 triệu đồng, đạt 100 % dự toán giao.

2.3 Chi sự nghiệp giáo dục và đào tạo:

Dự toán giao: 364.768 triệu đồng.

Ước thực hiện: 364.768 triệu đồng, đạt 100% so với dự toán giao.

2.4 Chi sự nghiệp y tế:

Dự toán giao: 66.644 triệu đồng.

Ước thực hiện: 66.644 triệu đồng, đạt 100% so với dự toán giao.

2.5 Chi sự nghiệp Dân số - Kế hoạch hóa gia đình:

Dự toán giao: 600 triệu đồng.

Ước thực hiện: 600 triệu đồng, đạt 100% dự toán giao.

2.6 Chi sự nghiệp Khoa học công nghệ:

Dự toán giao: 150 triệu đồng.

Ước thực hiện: 150 triệu đồng, đạt 100% dự toán giao.

2.7 Chi sự nghiệp Văn hóa – Thông tin:

Dự toán giao: 10.122 triệu đồng.

Ước thực hiện: 10.122 triệu đồng, đạt 100% dự toán giao.

2.8 Chi sự nghiệp Phát thanh – Truyền hình:

Dự toán giao: 2.590 triệu đồng.

Ước thực hiện: 2.590 triệu đồng, đạt 100,0% dự toán giao.

2.9 Chi sự nghiệp Thể dục - Thể thao:

Dự toán giao: 2.496 triệu đồng.

Ước thực hiện: 2.496 triệu đồng, đạt 100,0% dự toán giao.

2.10 Chi kinh phí đảm bảo xã hội:

Dự toán giao: 66.133 triệu đồng.

Ước thực hiện: 66.133 triệu đồng, đạt 100% dự toán giao.

2.11 Chi sự nghiệp kinh tế:

Dự toán giao: 86.781 triệu đồng.

Ước thực hiện: 86.781 triệu đồng, đạt 100% dự toán giao.

2.12 Chi sự nghiệp môi trường:

Dự toán giao: 86.724 triệu đồng.

Ước thực hiện: 124.724 triệu đồng, đạt 143,8% dự toán giao.

2.13 Chi quản lý NN, Đảng, Đoàn thể:

Dự toán giao: 42.744 triệu đồng.

Ước thực hiện: 42.744 triệu đồng, đạt 100% dự toán giao.

2.14 Chi khác ngân sách:

Dự toán giao: 4.000 triệu đồng.

Ước thực hiện: 4.000triệu đồng, đạt 100,0% dự toán giao.

3. Chi dự phòng ngân sách:

Dự toán giao: 12.769 triệu đồng.

Ước thực hiện:  11.000 triệu đồng.

4. Chi bổ sung ngân sách phường, xã:

Dự toán giao: 91.569 triệu đồng.

Ước thực hiện: 91.569 triệu đồng

Trong năm đã phân bổ chi bổ sung cho công tác phục vụ diễn tập khu vực phòng thủ thành phố; chi phòng chống dịch sốt xuất huyết, KP mua vật tư, hóa chất xử lý môi trường đối với các phường, xã bị ảnh hưởng sau cơn bão số 4 và lũ sau bão kinh phí đảm bảo cho dân quân các phường, xã làm nhiệm vụ sẵn sàng chiến đấu, kinh phí hõ trợ công tác di dân, chống ngập úng và cứu trợ nhân dân các phường, xã bị ngập úng trên địa bàn thành phố…

B. ĐÁNH GIÁ CHUNG

1. Về thu ngân sách nhà nước

Thực hiện dự toán trong năm, dưới sự lãnh đạo, chỉ đạo của cấp uỷ, Hội đồng nhân dân và Uỷ ban nhân dân thành phố cùng với sự tham gia của các đoàn thể và các ngành chức năng từ thành phố đến phường, xã đã tập trung cho công tác thu ngân sách nhà nước nên kết quả ước tổng thu ngân sách nhà nước năm 2018 đã vượt dự toán.

Nguyên nhân:

Trong công tác thu ngân sách trong năm 2018 cũng còn bộc lộ tồn tại như: một bộ phận người nộp thuế ý thức chấp hành luật pháp chưa nghiêm, gây khó khăn cho việc quản lý thu thuế bên cạnh đó có những sắc thuế chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu ngân sách lại không đạt dự toán giao, cụ thể:

1.1 Về thu lệ phí trước bạ.

Dự toán tỉnh giao năm 2018 là 248.000 triệu đồng; dự toán thành phố giao: 266.500 triệu đồng , ước thực hiện: 235.000 triệu đồng. Đạt 94,8% dự toán tỉnh giao và bằng 88,2% dự toán thành phố giao.

Nguyên nhân khoản thu này thấp là do: khoản thu phụ thuộc vào nhu cầu mua bán xe ô tô, xe máy của người dân và do lượng người mua xe ô tô giảm sút, cả về số lượng và giá trị; mặt khác giảm mức thu trước bạ đối với xe ô tô dưới 9 chỗ ngồi (từ 12 % xuống 10% từ ngày 23/7/2017) theo thực hiện Nghị quyết 62/NQ-HĐND của Hội đồng nhân dân tỉnh đó cũng là yếu tố tác động trực tiếp kết quả thu lệ phí trước bạ;

1.2. Về thu tại xã.

Dự toán tỉnh giao: 7.500 triệu đồng, ước thực hiện 5.500 triệu đồng bằng 73% dự toán tỉnh và thành phố giao. Nguyên nhân khoản thu này không đạt dự toán là trên địa bàn toàn thành phố nguồn thu từ hoa loại cộng sản và đất công ích theo xu hướng giảm dần, bên cạnh đó khoản thu từ chợ và kiot trong năm cũng không còn do việc chuyển đổi quản lý các chợ từ phường xã sang cho các doanh nghiệp.

2. Về chi ngân sách địa phương.

Ngân sách thành phố đã cơ bản đảm bảo chi đủ chế độ con người và phục vụ các hoạt động chuyên môn của Đảng, chính quyền, đoàn thể và các hoạt động văn hoá, thể dục thể thao, các chính sách xã hội, các hoạt động sự nghiệp của thành phố; đảm bảo kinh phí thực hiện các chủ trương, nghị quyết của Thành uỷ, Hội đồng nhân dân và Uỷ ban nhân dân thành phố; đảm bảo kinh phí ngân sách thành phố để cùng với sự hỗ trợ từ ngân sách tỉnh thực hiện tốt được các nhiệm vụ chính trị xã hội của địa phương như : Các nhiệm vụ phục vụ diễn tập khu vực phòng thủ, phòng chống lụt bão, thiên tai, lũ lụt.

Chi ngân sách thành phố trong năm đã dành nguồn tập trung cho việc trả nợ tồn đọng các công trình của các năm về trước, bồi thường giải phóng mặt bằng, xây dựng các công trình trọng điểm của thành phố, xây dựng nâng cấp hạ tầng đô thị, tập trung các dự án cơ sở vật chất cho giáo dục đào tạo, tập trung giải phóng mặt bằng và xây dựng hạ tầng một số mặt bằng lớn để năm 2018 tiếp tục thực hiện đấu giá đất.

Thực hiện chi ngân sách trong năm 2018, các đơn vị, các sự nghiệp đã căn cứ vào dự toán được giao, tự chủ động để sắp xếp kinh phí thực hiện các nhiệm vụ theo chức năng. Việc kinh phí phát sinh đột xuất trong năm của các đơn vị đã được bổ sung theo quy định, tạo điều kiện để thực hiện Luật Ngân sách Nhà nước được tốt hơn.

PHẦN 2: DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC, CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG VÀ PHƯƠNG ÁN PHÂN BỔ NGÂN SÁCH CẤP THÀNH PHỐ NĂM 2019.

A. Căn cứ xây dựng dự toán:

1. Căn cứ Thông tư số 54/2018/TT-BTC ngày 08/6/2018 của Bộ Tài chính hướng dẫn xây dựng dự toán ngân sách năm 2019 và kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm 2019 - 2021;

2. Căn cứ Chỉ thị số 12/CT-UBND ngày 22/6/2018 của Chủ tịch Uỷ ban nhân dân tỉnh Thanh Hoá về việc xây dựng kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội và dự toán ngân sách nhà nước năm 2019;

3. Nghị quyết số 118/NQ-HĐND ngày 13/12/2018 của Hội đồng nhân dân tỉnh Khóa XVII, kỳ họp thứ    về dự toán thu ngân sách nhà nước trên địa bàn, thu, chi ngân sách địa phương năm 2019 của tỉnh Thanh Hóa;

4. Quyết định số 5068/QĐ-UBND ngày 17/12/2018 của Ủy ban nhân dân tỉnh Thanh Hóa về việc giao dự toán thu NSNN trên địa bàn, thu, thu chi NSĐP và phân bổ ngân sách địa phương năm 2019 của tỉnh Thanh Hóa.

5. Các Quyết định của Uỷ ban nhân tỉnh Thanh Hoá: số 4761/2016/QĐ-UBND ngày  09/12/2016 về việc quy định phân cấp nguồn thu, nhiệm vụ chi, và tỷ lệ phần trăm (%) phân chia các khoản thu giữa các cấp ngân sách giai đoạn 2017 - 2020 và số  4762/2016/QĐ-UBND ngày 09/12/2016 về định mức phân bổ chi thường xuyên ngân sách năm 2017 và ổn định đến năm 2020;

Trên cơ sở nhiệm vụ phát triển kinh tế - xã hội, đảm bảo quốc phòng an ninh năm 2019 và kế hoạch phát triển kinh tế xã hội 5 năm 2016-2020 của thành phố. UBND thành phố báo cáo dự toán thu chi ngân sách năm 2019 thành phố Thanh Hóa, như sau:

B. Nguyên tắc chung xây dựng dự toán ngân sách năm 2019:

1. Quán triệt và thực hiện đầy đủ những quy định của Luật Ngân sách Nhà nước và các văn bản dưới Luật về quy trình và thẩm quyền trong công tác lập, phân bổ ngân sách.

2. Dự toán thu NSNN năm 2019 được xây dựng tích cực theo đúng chính sách, chế độ hiện hành; tổng hợp đầy đủ các khoản thu từ thuế, phí, lệ phí và các khoản thu khác vào NSNN theo quy định của luật NSNN; Trên cơ sở đánh giá sát tình hình thực hiện thu ngân sách năm 2018 dự báo khả năng tăng trưởng kinh tế, tính đúng tỉnh đủ nguồn thu từ các sắc thuế; bám sát dự toán tỉnh giao năm 2019. Tăng cường kiểm tra, thanh tra việc kê khai, nộp thuế của các tổ chức, cá nhân; Chỉ đạo quyết liệt chống thất thu, thu số thuế nợ đọng từ các năm trước.

2. Dự toán chi ngân sách năm 2019 cho các đơn vị dự toán đảm bảo phân bổ kinh phí theo định mức và các chế độ chính sách mới ban hành của Nhà nước. Ưu tiên tăng chi thực hiện chính sách chế độ con người, chính sách an sinh xã hội, y tế…

3. Bố trí dự toán chi các sự nghiệp: Giáo dục và đào tạo; Khoa học công nghệ; Dự phòng ngân sách không thấp hơn dự toán tỉnh giao.

C. Dự toán thu ngân sách nhà nước, chi ngân sách địa phương và phương án phân bổ ngân sách cấp thành phố năm 2019:

1. Dự toán thu ngân sách nhà nước năm 2019.

Để đảm bảo nguồn thu đáp ứng các nhiệm vụ chi và các chế độ do thành phố ban hành trong năm 2019, UBND thành phố đã thực hiện tăng thu so với dự toán thu tỉnh giao với số tiền là 335.277 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng  14,8%.

Cụ thể:

+ Tăng thu các sắc thuế (Phần giao cho Chi cục Thuế thu): 95.277 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng là 12,3% so với dự toán thu thường xuyên tỉnh giao.

+ Tăng thu tiền cấp quyền sử dụng đất 240.000 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng: 16,1% so với dự toán tỉnh giao.

Dự toán thu ngân sách nhà nước, chi ngân sách địa phương và phương án phân bổ ngân sách cấp thành phố năm 2019:

1.1 Tổng thu ngân sách năm 2019: 2.951.194 triệu đồng (Biểu số 1).

1.2 Tổng thu ngân sách địa phương được hưởng theo tỷ lệ điều tiết: 2.299.807 triệu đồng. (Biểu số 2)

2. Dự toán chi ngân sách địa phương năm 2019.

Tổng chi ngân sách địa phương năm 2019: 2.299.807 triệu đồng (Biểu số 3)

3. Phân bổ dự toán chi ngân sách thành phố năm 2019. (Biểu số 4)

Tổng dự toán chi ngân sách thành phố: 2.132.236 triệu đồng.

Bao gồm:

3.1 Chi đầu tư xây dựng cơ bản: 1.245.500 triệu đồng;

3.2 Chi thường xuyên: 829.896 triệu đồng.

Cụ thể:

3.2.1 Chi kinh phí quốc phòng: 9.487 triệu đồng, tăng 23% so với dự toán chi năm 2018. Nguyên nhân tăng là do tăng lương theo NĐ 72, kinh phí huấn luyện dân quân và hỗ trợ kinh phí thực hiện chương trình chúng tôi là chiến sỹ

Trong đó:

-  Giao cho Ban chỉ huy quân sự: 9.237 triệu đồng.

Bao gồm:

+ Kinh phí  thường xuyên Ban chỉ huy quân sự thành phố: 1.850 triệu đồng.

+ Kinh phí chi trả phụ cấp và chế độ khác cho cán bộ theo Luật DQTV: 5.451 triệu đồng.

+ Kinh phí huấn luyện : 525 triệu đồng

+ Kinh phí diễn tập khu vực phòng thủ các phường xã: 600 triệu đồng.

+ Kinh phí thực hiện chương trình chúng tôi là chiến sỹ: 447 triệu đồng

+ Kinh phí sữa chữa xe ô tô : 100 triệu đồng

+ kinh phí phục vụ công tác tuyển quân: 264 triệu đồng

-  Giao kinh phí  hỗ trợ Đồn biên phòng cửa khẩu cảng Thanh Hóa: 250 triệu đồng.

3.2.2 Chi kinh phí an ninh: 1.259 triệu đồng, tăng 2% so với dự toán năm 2018.

-  Giao cho công an thành phố: 1.259 triệu đồng.

Bao gồm:

- Kinh phí  các hoạt động công tác an ninh trật tự, an toàn xã hội, phòng chống tội phạm, mua sắm trang thiết bị chuyên dụng: 1.032 triệu đồng.

- Kinh phí hỗ trợ hoạt động khối công an xã: 227 triệu đồng.

3.2.3 Chi sự nghiệp giáo dục: 405.712 triệu đồng, tăng 11% so với dự toán năm 2018.

3.2.4 Chi sự nghiệp Y tế: 72.366 triệu đồng, tăng  8,5% so với DT năm 2018.

Trong đó:

- Kinh phí mua thẻ BHYT cho các đối tượng chính sách và đối tượng bảo trợ xã hội: 72.016 triệu đồng.

Đây là nguồn kinh phí do Trung ương đảm bảo. Dự  toán chi năm 2019 của thành phố được UBND tỉnh tạm giao. Kinh phí phát sinh trong năm sẽ được Sở Tài chính tính toán và trình UBND tỉnh để trình Trung ương cấp bổ sung tùy theo số đối tượng mua thẻ BHYT trong năm.

- Giao phòng Y tế thành phố (kinh phí các nhiệm vụ quản lý về y tế trong năm): 350 triệu đồng.

3.2.5 Chi sự nghiệp dân số - kế hoạch hóa gia đình: 550 triệu đồng , giảm so với dự toán năm 2018: 8%

3.2.6 Chi sự nghiệp khoa học công nghệ: 111 triệu đồng, giảm so với toán năm 2018.

- Giao phòng kinh tế thành phố: 111 triệu đồng

3.2.7 Chi sự nghiệp Văn hóa – Thông tin: 9.700 triệu đồng.

Cụ thể giao dự toán chi của các đơn vị và nhiệm vụ chi sự nghiệp:

3.2.8 Chi sự nghiệp phát thanh – truyền hình: 2.774 triệu đồng, tăng 7% so với dự toán năm 2018.

- Giao Đài phát thanh tryền hình thành phố: 2.774 triệu đồng

3.2.9 Chi sự nghiệp thể dục – thể thao: 1.965 triệu đồng,  giảm 21% so với dự toán năm 2018.

Trong đó:

3.2.10 Chi kinh phí đảm bảo xã hội: 67.764 triệu đồng, Tăng  0.3% so với dự toán năm 2018

Trong đó:

- Giao dự toán phòng Lao động Thương binh và Xã hội:     58.239 triệu đồng

Gồm

Nguyên nhân tăng dự toán chi này là do tăng kinh phí các đối tượng chính sách theo nghị định 136 và ủy thác cho ngân hàng chính sách, hỗ trợ tiền điện hộ nghèo, hộ chính sách.

3.2.11. Chi sự nghiệp kinh tế, giao thông, kiến thiết thị chính, quản lý đô thị: 95.471 triệu đồng, tăng 10% so với dự toán năm 2018.

Trong đó:

3.2.12. Chi sự nghiệp môi trường : 105.686 triệu đồng, tăng 21% so với dự toán năm 2018.

Trong đó:

3.2.13. Chi quản lý hành chính: 52.050 triệu đồng, tăng 22% so với dự toán năm 2018.

Nguồn kinh phí bổ sung có mục tiêu là nguồn được dành để thực hiện các nhiệm vụ : Kinh phí chuẩn bị tổ chức đại hội đảng các cấp, kinh phí phối hợp, kinh phí học tập làm theo tấm gương đạo đức Hồ Chí Minh; chính sách ứng dụng công nghệ thông tin, bổ sung các nhiệm vụ đột xuất, kinh phí tăng giảm biên chế , các mục tiêu và các nhiệm vụ tỉnh và thành phố giao trong năm 2019.

3.2.14. Chi khác ngân sách: 5.000 triệu đồng, tăng 25% so với dự toán năm 2018.

3.3. 50% tăng thu giành cải cách tiền lương : 43.385 triệu đồng

3.4. Dự phòng ngân sách: 13.455 triệu đồng.

4. Chi bổ sung ngân sách phường, xã: 98.175 triệu đồng.

C. Dự toán thu – chi ngân sách phường, xã năm 2019.

1. Thu ngân sách phường, xã năm 2019:

* Tổng thu ngân sách phường, xã năm 2019: 166.461 triệu đồng.

Trong đó:

- Các khoản thu hưởng theo tỷ lệ điều tiết: 68.286 triệu đồng.

- Thu bổ sung từ ngân sách thành phố: 98.175 triệu đồng.

2. Chi ngân sách phường, xã năm 2019:

* Tổng chi ngân sách phường, xã năm 2019 (chưa trừ tiết kiệm: 10%): 167.571 triệu đồng.

Trong đó:

- Chi đầu tư từ nguồn thừa cân đối: 2.964 triệu đồng

- Chi thường xuyên: 161.402 triệu đồng.

- Chi dự phòng ngân sách phường, xã: 3.206 triệu đồng.

3. Tiết kiệm 10% chi thường xuyên phường, xã: 1.110 triệu đồng (giữ tại ngân sách thành phố)

Chi thường xuyên đã tính và giao đầy đủ tất cả các khoản chi theo quy định, bao gồm lương, phụ cấp và chi nghiệp vụ theo chế độ của tỉnh và Trung ương quy định, chi cho hoạt động của Đảng, chi cho hoạt động của Hội đồng nhân dân, chi các hoạt động sự nghiệp kinh tế, môi trường, quản lý đô thị, sự nghiệp văn xã, an ninh quốc phòng. Ngoài ra thành phố còn bố trí thêm các chế độ khác như: Chi hợp đồng phục vụ, bảo vệ trụ sở, Đội kiểm tra quy tắc, dân số - kế hoạch hoá gia đình, kinh phí phòng chống lụt bão (gồm cả nhân công huy động).

III. GIẢI PHÁP THỰC HIỆN.

Để thực hiện tốt dự toán thu - chi ngân sách thành phố năm 2019 cần phải có các giải pháp đồng bộ về lãnh đạo, chỉ đạo của cấp uỷ, chính quyền từ thành phố đến phường, xã và thực hiện của các ngành chức năng, các đơn vị cơ sở được kết hợp chặt chẽ, có hiệu quả.

1. Thu ngân sách.

- Tiếp tục cải thiện môi trường đầu tư và kinh doanh, tạo điều kiện cho các thành phần kinh tế phát triển, nuôi dưỡng phát triển nguồn thu lâu dài và bền vững.

- Tập trung thực hiện quy hoạch tổng thể các phân khu chưa hoàn thành quy hoạch 1/2000, hoàn chỉnh các quy hoạch chi tiết, kịp thời xây dựng các dự án khai thác nguồn thu từ quỹ đất để tạo vốn đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng, giải phóng mặt bằng và xây dựng các công trình trọng điểm của thành phố.

- Tạo điều kiện thuận lợi để chủ động hội nhập, đón tiếp, kêu gọi nhà đầu tư trong và ngoài nước đầu tư phát triển kinh tế và cơ sở vật chất cho thành phố. Tập trung chỉ đạo và thực hiện các dự án trọng điểm của thành phố như: dự án khu đô thị trung tâm thành phố tại phường Đông Hải, khu văn hoá trung tâm, tạo điều kiện thuận lợi để hệ thống tài chính, ngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng, các dịch vụ có công nghệ cao trong thành phố phát triển tạo năng lực và nguồn vốn lớn hỗ trợ cho sự phát triển kinh tế - xã hội của thành phố.

- Tập trung khai thác nguồn thu, quản lý tốt các nguồn thu trên địa bàn, cần phải xem đây là mấu chốt cơ bản cho việc thực hiện dự toán thu ngân sách thành phố.

- Đối với khoản thu thuế công thương nghiệp ngoài quốc doanh: đây là nguồn thu lớn của ngân sách thành phố, cần phải có biện pháp cụ thể, sát thực và hiệu quả trong việc quản lý và thực hiện thu nguồn thu này. Thường xuyên kiểm tra đưa toàn bộ số hộ sản xuất kinh doanh đủ điều kiện vào quản lý thu thuế.

- Quản lý chặt chẽ các hộ, đơn vị xin nghỉ kinh doanh, xử lý nghiêm những hộ, đơn vị trốn thuế, nợ đọng thuế, đặc biệt là những hộ, đơn vị kinh doanh vận tải, buôn chuyến, xây dựng cơ bản tư nhân… Tổ chức thu gọn trên bộ thuế, khảo sát nắm chắc doanh thu của các hộ, đơn vị kinh doanh, đặc biệt là ở các lĩnh vực thương mại ăn uống… điều chỉnh thuế đảm bảo sát và công khai minh bạch mức thuế. Tổ chức phối, kết hợp tốt giữa các ngành thuế, công an, quản lý thị trường, các phòng, ban chức năng thành phố và phường, xã để thu thuế trên khâu lưu thông, thuế xây dựng cơ bản tư nhân, thuế thu nhập cá nhân, lệ phí trước bạ nhà đất, kịp thời làm quy hoạch thu hồi đất, bồi thường giải phóng mặt bằng và đầu tư hạ tầng để tiến hành các thủ tục đấu giá đất và khai thác các mặt bằng tái định cư phục vụ các dự án.

2. Chi ngân sách.

- Trên cơ sở quy định của Luật Ngân sách mới, dự toán thu năm 2019 phần thành phố được hưởng đã được phân bổ toàn bộ cho các nhiệm vụ chi và các đơn vị thụ hưởng ngân sách của thành phố trong năm trên cơ sở định mức đã được UBND tỉnh ban hành và các nhiệm vụ phát sinh trong năm đã được UBND thành phố thông qua. Vì vậy, căn cứ dự toán và nhiệm vụ được giao yêu cầu các đơn vị thụ hưởng ngân sách thực hiện sử dụng ngân sách một cách tiết kiệm, có hiệu quả, tuyệt đối tránh phát sinh bổ sung ngân sách trong năm. Các đơn vị phải quản lý, điều hành chi ngân sách trên cơ sở dự toán, tăng cường giám sát, kiểm tra việc thực hiện chi tiêu ngân sách tại các cơ sở, các phường, xã. Thực hiện theo dự toán kinh phí được giao và chủ động bố trí kinh phí phục vụ cho hoạt động theo chức năng phù hợp, đảm bảo chế độ chính sách nhà nước quy định.

- Tiếp tục thực hiện tốt Luật Ngân sách, Luật Thực hành tiết kiệm, chống lãng phí; Luật Phòng, chống tham nhũng, các thông tư hướng dẫn của Bộ Tài chính về chế độ hội nghị, công tác phí, tăng cường tiết kiệm trong sử dụng điện thoại, điện sáng, tài sản công, tiếp khách, mua sắm, sửa chữa….Chi đầu tư phải ưu tiên trả nợ nguồn nợ tồn đọng, trả nợ công trình cũ, công trình chuyển tiếp, bồi thường giải phóng mặt bằng sau đó mới bố trí công trình trọng điểm mới.

- Thực hiện chế độ công khai ngân sách nhà nước các cấp, các đơn vị dự toán ngân sách, các tổ chức được ngân sách hỗ trợ, các quỹ có nguồn từ ngân sách nhà nước, các quỹ có nguồn đóng góp của nhân dân. Thủ trưởng các đơn vị chịu trách nhiệm cá nhân về sử dụng kinh phí đúng mục đích, đúng chế độ, hiệu quả và tiết kiệm. Tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra, xử lý nghiêm đối với những tập thể, cá nhân vi phạm. Thực hiện công khai kết quả thanh tra, kiểm tra, kiểm toán và kết quả xử lý.

- Đẩy mạnh xã hội hoá, huy động nguồn lực xã hội cho phát triển và các sự nghiệp văn hoá - xã hội, rà soát phương án thu sự nghiệp của các đơn vị: Nhà Văn hoá thiếu nhi, Trung tâm Văn hoá - Thông tin, Trung tâm Thể dục thể thao để thực hiện gán thu bù chi theo hoạt động thực tế của đơn vị. Tăng cường vận động, khuyến khích các nhà tài trợ cho sự nghiệp văn hoá, thể dục thể thao của thành phố.

- Đối với kinh phí môi trường tiếp tục thực hiện theo phương án ký kết hợp đồng kinh tế với các đơn vị cung cấp để mua sản phẩm dịch vụ công ích theo cơ chế tài chính của tỉnh, thực hiện giám sát, nghiệm thu thanh quyết toán theo khối lượng và chất lượng các công việc đã hợp đồng, đảm bảo đạt hiệu quả cao.

- Để đảm bảo chi ngân sách thành phố trong năm 2019 theo phân bổ trên yêu cầu về thu ngân sách nhà nước phải đạt dự toán do thành phố giao cho các đơn vị.  vì vậy yêu cầu các đơn vị thực hiện tiết kiệm trong việc chi tiêu tại đơn vị. Nếu thu ngân sách nhà nước không đạt dự toán của thành phố giao thì chi ngân sách thành phố cũng phải giảm tương ứng vì không đảm bảo nguồn.

 
- Xem nội dung Báo cáo số: 1302/BC-UBND ngày 13/12/2018 về việc ước thực hiện dự toán ngân sách nhà nước năm 2018, dự toán thu - chi ngân sách nhà nước và phương án phân bổ ngân sách cấp thành phố năm 2019

-  Xem nội dung Tờ trình số 1301/TTr-UBND, ngày 13/12/2018 về việc phê duyệt dự toán NSNN, chi ngân sách địa phương và phương án phân bổ ngân sách thành phố năm 2019